Planes de jubilación como 401 (k) sy IRA puede ser una forma fácil y efectiva de ahorrar para la jubilación. Muchos inversores favorecen estas cuentas por sus importantes ventajas fiscales, que pueden incluir contribuciones previas a impuestos o deducibles de impuestos.
Contribuciones a un 401 (k), IRA tradicional y otros planes de jubilaciones generalmente son favorables a los impuestos hasta un límite. Sin embargo, no todas las contribuciones del plan de jubilación lo son. The type of retirement plan you have will determine whether you can reduce your taxable income with your contributions.
Let’s explore how tax advantages vary and when your contributions toretirement savings can reduce taxable income.
Roth vs. Traditional IRA
With traditional IRAs, you make contributions with pre-tax fondos. Esto significa que sus contribuciones se deducen de su ingreso total cada año, reduciendo su obligación fiscal para ese año. Más adelante, cuando retira fondos de su cuenta de jubilación tradicional, pagará impuestos de acuerdo con su nivel de ingresos.
Con este tipo de IRA, los dólares de impuestos ahorrados reducen su costo de bolsillo para financiar la contribución de la IRA. En efecto, una parte de su responsabilidad tributaria se incluye en su contribución y se permite que potencialmente crecer con el tiempo. Esta opción de ahorro también puede ser beneficiosa si planea estar en un nivel impositivo más bajo después de la jubilación.
En contraste, las contribuciones de Roth IRA se realizan con el ingreso después del impuesto, lo que significa que no son deducibles de impuestos. En cambio, las cuentas de Roth proporcionan ventajas fiscales cuando retira los fondos después de alcanzar los 59 años y medio y ha tenido la cuenta durante cinco o más años. En ese momento, puede hacer retiros libres de impuestos y libres de penalización, incluidas cualquier ganancia.
Con un Roth, mientras que debe pagar impuestos sobre sus contribuciones, no se le impone las ganancias adicionales que pueden acumularse con el tiempo.
Cómo funcionan los planes de jubilación IRA y 401 (k)
Las contribuciones a las IRA tradicionales y 401 (k) s son deducibles de impuestos. Pero con 401 (k) s, no necesita reclamarlas como deducciones en su declaración de impuestos. En su lugar, su empleador excluirá la cantidad que contribuye de sus ingresos imponibles. 1
Cómo las diferentes contribuciones del plan de jubilación también pueden depender de otros factores como los límites de contribución del plan, los límites de edad y los límites de ingresos.
Límites de contribución || 396
For IRAs, you can contribute up to $7,000 (or $8,000 if you’re 50 or older) for 2025. If you contribute more than this amount, the excess will be taxed at 6% per year for each year it remains in the IRA. 2
para los planes 401 (k), puede diferir hasta $ 23,500 ($ 31,000 si tiene más de 50 o $ 34,750 si tiene un 60-63 como un plan de alcance, si se le permite hasta $ 23,500 ($ 31,000. Contribuciones incluidas, su cuenta puede recibir hasta $ 70,000 ($ 77,500 si tiene entre 50 y 59 años o 64 años o más; $ 81,250 si tiene 60 a 63 años). 2
Puede contribuir tanto a 401 (k) como a un IRA al mismo tiempo. Sin embargo, los límites de contribución se aplican a las contribuciones totales para cada tipo de cuenta, sin importar cuántas cuentas tenga.
Límites de edad
Puede comenzar a contribuir a una IRA a cualquier edad si tiene ingresos imponibles, y no hay límite de edad máximo. Mientras gane dinero, puede continuar contribuyendo incluso si está tomando distribuciones mínimas requeridas (RMD). 3
Para 401 (k), los empleadores deben permitirle participar en su plan (si tiene uno) después de haber trabajado para la compañía durante un año y 21 o más. El plan puede permitir la participación antes. Luego, puede continuar contribuyendo durante el tiempo que obtenga ingresos. 4
Límites de ingresos
Si gana por encima de cierto umbral, sus ventajas fiscales y límites de contribución comienzan a eliminar ciertos tipos de planes de jubilación. $ 150,000 en ingresos brutos ajustados pueden contribuir al máximo. Puede contribuir con una cantidad reducida si gana entre $ 150,000 y $ 165,000. No puede contribuir a un Roth IRA si gana más de $ 165,000. Si está casado y presenta una forma conjunta o un cónyuge sobreviviente, puede contribuir con el máximo si gana menos de $ 236,000 y una cantidad reducida si gana entre $ 236,000 y $ 246,000. No puede contribuir a una Roth IRA si tiene un ingreso bruto ajustado combinado de más de $ 246,000.
For Roth IRAs, individual, head of household, and married filing separately tax filers earning less than $150,000 in adjusted gross income can contribute up to the maximum. You can contribute a reduced amount if you earn between $150,000 to $165,000. You cannot contribute to a Roth IRA if you earn more than $165,000. If you’re married and filing jointly or a surviving spouse, you can contribute the maximum if you earn less than $236,000 and a reduced amount if you earn between $236,000 and $246,000. You cannot contribute to a Roth IRA if you have a combined adjusted gross income of more than $246,000. 2
Con 401 (k) s, puede diferir hasta el máximo a un 401 (k) sin importar cuánto gane. Sin embargo, si gana más de $ 350,000 para 2025, los fondos correspondientes de su empleador pueden ser más limitados.
Las IRA tradicionales tienen límites de ingresos con respecto a cuánto de su contribución es deducible de impuestos, y dependen de si también está cubierto por un plan de jubilación en el trabajo. Para los contribuyentes individuales cubiertos por un plan en el trabajo, los beneficios fiscales comienzan a eliminarse en ingresos por encima de $ 79,000, y aquellos que ganen $ 89,000 o más no podrán tomar ninguna deducción de impuestos para las contribuciones. 2
== PAREJAS DE PAREZAS CASADO, este rango tradicional IRA se realiza el ingreso de $ 126,000 por debajo de $ 146,000 si el lugar para el spouse de los parejas casadas tiene un acceso de trabajo de trabajo. El rango cambia a ingresos por encima de $ 236,000 pero menos de $ 246,000 para un contribuyente de IRA que no tiene acceso a una jubilación en el lugar de trabajo, pero está casado y se presenta conjuntamente con alguien que sí. Cultivan impuestos con fines. En su lugar, pagará el impuesto sobre la renta cuando contribuya o cuando retire los fondos, según el tipo de cuenta.
Are Retirement Savings Taxed?
Your retirement savings are not taxed during the time they are in your account. They grow tax-deferred. Instead, you’ll pay income tax either when you contribute or when you withdraw the funds, depending on the type of account.
Entonces, si invierte sus ahorros de jubilación en los activos que han aumentado en valor, no tendrá ingresos reportables o pagará impuestos sobre esas ganancias cada año, pero puede tener que pagar impuestos sobre ellos cuando se retire las fondos. Impuesto
How RMDs Are Taxed
Las cuentas de jubilación no pueden beneficiarse indefinidamente de la DEFERMA DE IMPUESTOS. Una distribución mínima requerida, o RMD, es el monto mínimo que debe retirar de su cuenta de jubilación cada año a partir de los 73 años. Los participantes en un plan de jubilación en el lugar de trabajo pueden retrasar las RMD hasta la jubilación, a menos que un propietario del 5% del negocio patrocinador. Estas distribuciones se gravan como ingreso ordinario. 6
Las RMD son necesarias para cuentas con impuestos diferidos como 401 (k) s e IRA tradicionales. Alternativamente, las cuentas Roth IRA y Roth 401 (k) no requieren RMDS, mientras que el titular de la cuenta aún está vivo, pero los beneficiarios deben tomarlas una vez que el titular de la cuenta haya aprobado. 7 || hora 441
You’ll pay taxes on RMDs along with other sources of income according to the rate of your tax bracket in the year of the distribution. Many investors have a lower tax bracket during their retirement years, so they’ll pay less in taxes than they would have during their working years. That’s the significant advantage of a tax-deferred retirement plan.
Si no toma su RMD, se le imponerá un 25% sobre el monto que no se retiró (10% si el RMD se toma dentro de dos años).7
The Bottom Line
Understanding the tax benefits of retirement plan contributions and tax impact of distributions will help guide you to the best retirement account for your situation. Consider consulting a professional financial advisor for guidance on which type of account may suit your personal situation.
1 Irs.gov, "401 (k) Descripción general del plan" || ej51 https://www.irs.gov/retirement-plans/plan-sponsor/401k-plan-overview
2 IRS.gov, “401(k) Limit Increases to $23,500 for 2025, IRA Limit Remains $7,000” https://www.irs.gov/newsroom/401k-limit-increases-to-23500-for-2025-ira-limit-remains-7000
3 IRS.gov, “Retirement Plan Topics – IRA Contribution Limits” https: //www.irs.gov/retirement-plans/plan-Particicipant-employee/retirement-topics-ira-contribution-limits
4 IRS.gov, “401(k) Plan Qualification Requirements” https: //www.irs.gov/retirement-plans/plan-sponsor/401k-plan-qualification-requirements
5 Irs.gov, "401 (k) planes y coincidencias cuando la compensación sale de la limitación anual" https: //www.irs.gov/retirement-plans/401k-plans-deferrals-and-and-matching-when compensation-exceds-the-anuallimit || 465
6 IRS.gov, “Retirement Topics – Required Minimum Distributions (RMDs)” https: //www.irs.gov/retirement-plans/plan-participant-employee/retirement-topics-requiled-minimum-distributions-rds
7 IRS.gov, "El plan de jubilación e IRA requerido por las distribuciones mínimas de las tareas" https: //www.irs.gov/retirement-plans/retirement-plans-faqs- consolidación-requisito-minimum-distributions
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This information is not intended to provide specific legal, tax, or other professional advice. For a comprehensive review of your personal situation, always consult with a tax or legal advisor.
Convertir de una IRA tradicional a una Roth IRA es un evento imponible. Para calificar para el retiro o ganancias libres de impuestos y libres de penalización, un Roth IRA debe estar en su lugar durante al menos cinco años fiscales, y la distribución debe tener lugar después de los 59 años y medio o debido a la muerte, la discapacidad o una compra de la casa por primera vez (hasta un máximo de $ 10,000 de vida útil). Dependiendo de la ley estatal, las distribuciones Roth IRA pueden estar sujetas a impuestos estatales.
A Roth IRA offers tax free withdrawals on taxable contributions. To qualify for the tax-free and penalty free withdrawal or earnings, a Roth IRA must be in place for at least five tax years, and the distribution must take place after age 59 ½ or due to death, disability, or a first-time home purchase (up to a $10,000 lifetime maximum). Depending on state law, Roth IRA distributions may be subject to state taxes.
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