por Brady Marlow, CFP ®, AEP ®, Cap ®, CPWA ®=, || ° ACHIM Estrategia de riquezaCExPTM, Director, Carson Private Client Wealth Strategy
Como propietario de un negocio de asmall, su importancia de salvaguardar a su parte y garantizar una transferencia de propiedad sin problemas a través de la planificación de la sucesión. Pero en medio de las complejidades de organizar su experiencia, es fácil pasar por alto las consideraciones de su plan de sucesión, y eso podría impactar significativamente su futuro financiero.=
Comprender la intrincada red de implicaciones fiscales e identificar estrategias de eficiencia fiscal es crucial para preservar su bienestar fiscal. A medida que su objetivo es optimizar su posición fiscal, aquí hay seis errores comunes que cometen los negocios cuando se produce una tosuccession planeando consideraciones de impuestos y cómo navegarlas.
Error 1: No planificar su salida lo suficientemente temprano
Cuanto antes comience a planificar para su salida, más beneficio se verá. De hecho, me gusta decir que el día en que comience su negocio es el día en que debe comenzar a considerar el final. Eso no quiere decir que no se invertirá en su éxito. Pero vigilar el futuro le permitirá tomar decisiones que puedan ayudar a su negocio el mayor valor, no solo para su venta eventual, sino por su responsabilidad tributaria.
Eso podría significar que se convierta en la estructura correcta temprano. Por ejemplo, convertir a un C-Corp, lo que significa que puede calificar para una exención de impuestos en los primeros $ 10 millones de su venta debido a Sección 1202. O bien, puede decidir trasladar sus operaciones a un estado diferente donde minimiza la mordedura de impuestos. Otra opción: pagar un bono a sus empleados antes de una transacción en lugar de darles capital, lo que le permite recompensar a los empleados clave de una manera que también mejore su situación fiscal.
A menudo escucho a los propietarios de pequeñas empresas lamentando que ahora es demasiado tarde para aprovechar las estrategias que habrían fortalecido su perspectiva financiera. Cuanto antes comience a pensar en las consideraciones de impuestos de planificación de la sucesión, más probabilidades es de que pueda poner esos planes en movimiento.
Error 2: No ensamblar a su equipo por adelantado=
A veces, los propietarios de negocios no comienzan a pensar en su eventual salida hasta que se vean obligados, ya sea debido a una circunstancia desafortunada que le gusta o divorciarse o incluso un evento emocionante, como una oferta eventual, hasta que se vean obligados a ser obligados a una circunstancia desafortunada que le guste o divorciarse o incluso una oferta emocionante, como una oferta, como una oferta, como una oferta, como una oferta. Pero los acuerdos van rápido una vez que comienza, y los dueños de negocios a menudo encuentran que su capacidad cerebral se gira en todo, desde la diligencia debida hasta las negociaciones.
También recuerde que su pretendiente solo quiere hacer el acuerdo. No están preocupados por su número neto personal y las repercusiones de impuestos. Ahí es donde quieres tener profesionales que te estén cuidando y están equipados para ayudar a caminar a través de sus opciones y explicar las complejidades para asegurarse de que el trato sea ventajoso.=
Su equipo debe incluir un CPA y un anathorney, a menudo con su asesor financiero como el "Quarterback". Impuesto
Mistake 3: Not Understanding the Difference Between Estate Tax and Income Tax
Me parece que es extremadamente común que estos se combinen, pero un propietario de una pequeña empresa debe comprender ambos para maximizar su posición fiscal.
El objetivo de la planificación de impuestos sobre el patio es ayudar a la próxima generación. A menudo, existen estrategias que puede seguir para disminuir las implicaciones de impuestos del patrimonio, pero muchas de las personas se pueden poder estar en su lugar antes de la venta de un negocio. Por ejemplo, puede regalar acciones con un valor más bajo antes de que la empresa se venda para sacarlas del patrimonio. Por el contrario, el impuesto sobre la renta es lo que afecta su salud financiera cotidiana y se verá influenciado por cómo se le paga después de la venta (más sobre eso a continuación).
Error 4: No entiende cómo se lo compensará (y las repercusiones)
Una empresa de capital privada podría llegar con un número de ojo de altura, pero los términos del acuerdo, los términos del acuerdo, los términos de las compensaciones de los que sean diferentes, los términos de las compensaciones de los compensaciones de los compensaciones, los términos de las compensaciones de los compensaciones, las compensaciones de las compensaciones, las compensaciones de los compensaciones de los compensaciones de los compensaciones de los compensaciones de los compensaciones de los compensaciones de los compensaciones de los diferentes. Acciones en la nueva compañía y tal vez una ganancia, donde el comprador paga de forma incremental durante varios años en función del rendimiento de la compañía. Todos estos serán gravados de diferentes maneras, afectando tanto su impuesto sobre la renta como su patrimonio neto general.
Si tiene diferentes ofertas en la mesa, como una principalmente efectivo y una ganadora, habla un equipo de asesores profesionales. Pueden ayudarlo a determinar cuál es preferible para su estabilidad económica, no solo para el primer año fiscal, sino para los posteriores.
Dependiendo de quién sea el comprador, es posible que desee considerar una venta a plazos que le permitiría recibir pagos con el tiempo para distribuir la implicación fiscal, particularmente si no necesita las fondos de inmediato. Esta técnica puede ser particularmente beneficiosa en un negocio familiar porque tiene en cuenta que el comprador podría estar luchando por acumular el precio de compra a la vez, lo que lo convierte en un beneficio mutuo para ambas partes. || 433
Error 5: No considerar cómo maximizar las contribuciones de Caritable || 438
Many small business owners have philanthropic goals they want to fulfill when they sell their business. Usually, planning charitable giving before a transaction helps both your income and estate taxes. It’s important to note that you won’t end up with “more money” by taking a charitable deduction than had you not made the gift, but if you are charitably inclined, there are ways to maximize the tax savings.
Una buena opción que logra múltiples objetivos es el resto del resto. Esto ofrece tres beneficios clave:
- Obtiene la deducción de impuestos ahora
- ¿Recibe un flujo de ingresos de por vida de la organización benéfica=
- Después de aprobarse, la organización benéfica recibe el resto de las fondos de fondos? (Grat), una fundación, o un fondo aconsejado de donantes (DAF). Su asesor financiero puede guiarlo a través de los detalles para elegir el vehículo adecuado para usted y sus objetivos, tanto personales como financieros.
Other choices include creating a grantor retained annuity trust (GRAT), a foundation, or a donor-advised fund (DAF). Your financial advisor can walk you through the details to choose the vehicle that’s right for you and your goals, both personal and financial.
Error 6: No consultar a un asesor financiero durante todo el proceso
Tener una relación con un asesor financiero mucho antes de comenzar a tomar estas decisiones puede ayudar a que se aborde tanto del "corazón" como de la "cabeza" durante la planificación de la sucesión. Un abogado ORCPA podría tener un consejo sabio desde una perspectiva fiscal, pero tampoco es posible que no se adapte a usted y su dinámica multigeneracional específica. Cuando recurre a un asesor financiero de confianza, pueden ayudarlo a ver las opciones a través de una variedad de lentes relacionadas con su familia, estilo de vida y objetivos de caridad.
Su asesor financiero lo ayude a considerar la zona de oportunidad de alternativa de Asan, donde bajo ciertas condiciones, las nuevas inversiones pueden ser elegibles para un tratamiento fiscal preferencial. Pueden ayudarlo a decidir si tiene sentido regalar más en un año determinado o hacer una gran compra puede compensar enormes ganancias de capital en ese año de venta.
Y finalmente, su asesor financiero puede ofrecer consejos objetivos de una variedad de perspectivas basadas en sus finanzas y en su finanzas. ¿Es el momento adecuado para discutir las consideraciones de impuestos de planificación de la sucesión y cómo puede maximizar su bienestar financiero? Obtenga más información por Programación de una consulta con un estratega de clientes privados de Carson.
